SAP FI significa Contabilidade Financeira e é um módulo importante do SAP ERP. É usado para armazenar os dados financeiros de uma organização. SAP FI ajuda a analisar a situação financeira de uma empresa no mercado. Pode se integrar com outros módulos SAP como SD, PP, SAP MM, SAP SCM etc.

O módulo de contabilidade SAP Financials permite que você gerencie dados de contabilidade financeira em uma estrutura internacional de várias empresas, moedas e idiomas. O módulo SAP FI lida principalmente com os componentes financeiros abaixo -

• Ativo fixo
• Accrual
• Diário de caixa
• Contas a receber e a pagar
• Inventory
• Contabilidade fiscal
• Contabilidade geral
• Funções de fechamento rápido
• Declarações financeiras
• Avaliações paralelas
• Governança de dados mestre

• Contabilidade geral
• AR/AP
• Banks
• Ativo permanente
• Gerenciamento de viagens
• Contabilidade de locação, etc.

Um Razão contém todos os detalhes da transação de uma empresa. Ele atua como registro principal para manter todos os detalhes contábeis. As entradas comuns do razão geral são transações de clientes, compras de fornecedores e transações internas da empresa.

Uma empresa é definida como a menor unidade para a qual as demonstrações financeiras podem ser elaboradas de acordo com os regulamentos legais comerciais.

No SAP FI, ​​uma empresa pode ser composta por vários códigos, mas atua como uma única unidade para a qual as demonstrações financeiras estão disponíveis. Todas as empresas devem usar a mesma lista de plano de contas e ano fiscal, mas cada código pode ter uma moeda local diferente.

As áreas de negócios são usadas para diferenciar transações que vêm de diferentes linhas de negócios em uma empresa.

Example

Existe uma grande empresa XYZ, que administra vários negócios. Digamos que ele tenha três domínios diferentes, como manufatura, marketing e vendas.

Agora você tem 2 opções -

• Primeiro, é criar diferentes códigos de empresa
• E outra opção melhor é criar cada uma dessas linhas de negócios em áreas de negócios,

Você pode usar essas áreas de negócios se outras empresas exigirem as mesmas áreas

É fácil de configurar se você usar a Área de Negócios, pois você só precisa anexar ao código da empresa e os outros detalhes da área de negócios serão anexados.

Ao usar as áreas de negócios no controle, você pode criar um demonstrativo de lucros e perdas, balanço patrimonial, etc. para as áreas de negócios, portanto, ele é usado para contabilidade gerencial em algumas empresas.

Note - As áreas de negócios são mais utilizadas em Controladoria do que em Contabilidade Financeira.

O controle de crédito em FI é usado para verificar o limite de crédito do cliente e pode usar um ou mais códigos. É usado para gerenciamento de crédito em componentes de aplicativos - Contas a receber (AR) e Vendas e distribuição.

A área de controle de crédito é determinada na seguinte seqüência -

• Saída de usuário
• Canal de distribuição
• Mestre do cliente
• Código da empresa para a organização de vendas

O plano de contas FI representa a lista de contas contábeis que são usadas para atender às necessidades diárias e aos requisitos legais do país em uma empresa. O plano de contas mestre deve ser atribuído a cada empresa.

O COA do plano de contas pode ser dividido nos tipos abaixo -

Operating Chart of Accounts

Ele contém todas as contas do Razão que são usadas para atender às necessidades diárias de uma empresa. O plano de contas operacional deve ser atribuído a uma empresa.

Country Chart of Accounts

Ele contém uma lista de todas as contas do Razão que são necessárias para atender aos requisitos legais do país. Você também pode atribuir o plano de contas da empresa à empresa.

Você pode criar um grupo de plano de contas SAP FI de acordo com a necessidade. Para gerenciar e controlar com eficácia um grande número de contas do Razão, você deve usar grupos COA.

A conta de lucros retidos é usada para transportar o saldo de um ano fiscal para o próximo ano fiscal. Você pode atribuir conta de ganhos retidos a cada conta de lucros e perdas P&L no plano de contas COA. Para transportar automaticamente o saldo para o próximo ano fiscal, você pode definir demonstrativos de lucros e perdas de acordo com o COA e atribuí-los a contas de ganho retidas.

Depois de concluir a execução da folha de pagamento, o próximo passo é adicionar resultados às contas contábeis e isso inclui centros de custo. A postagem GL inclui as etapas abaixo -

• Agrupa informações relevantes para o lançamento dos resultados da folha de pagamento.
• Cria documentos resumidos.
• Executa os lançamentos relevantes para contas contábeis e centros de custo apropriados.

Ele contém o número de períodos de lançamento no exercício fiscal e o número de períodos especiais. Você pode definir até 16 períodos de lançamento em um exercício no componente de controle CO.

Você precisa especificar a variante do exercício para cada empresa. Ao criar uma área de contabilidade de custos, também é necessário especificar a variante do exercício.

As variantes de exercício da empresa e da área de contabilidade de custos podem diferir apenas no número de períodos especiais usados. Você precisa garantir que as variantes do ano fiscal coincidam, em outras palavras, elas não podem ter um conflito de tempo.

A variante de período de lançamento SAP FI é usada para atualizar os períodos contábeis que estão abertos para lançamento e todos os períodos encerrados são equilibrados. Isso é usado para abrir e fechar o período no exercício fiscal para fins de lançamento.

Você pode atribuir esses períodos de lançamento a uma ou mais empresas.

A variante de status de campo terá grupos de status arquivados. O grupo de status arquivado é mantido na conta GL e define o campo durante a postagem no GL.

As chaves de lançamento no SAP FI são usadas para determinar os tipos de conta (A, D, K, M e S) e também o tipo de lançamento. É uma tecla numérica de 2 dígitos.

Diferentes tipos de contas no SAP FI -

• A = Ativos
• D = Clientes
• K = Fornecedores
• M = Materiais
• S = conta contábil geral

A chave de tipo de documento é usada para distinguir entre diferentes transações comerciais e para classificar documentos contábeis.

A chave de tipos de documento é usada para determinar o intervalo de numeração de documentos e tipos de conta como ativo, material, fornecedor, etc. para lançamento.

Os principais tipos de documentos comuns são -

tipo de documento	Descrição do Tipo de Documento
AA	Lançamento de ativos
A	Lançamento de ativos líquidos
DR	Fatura do cliente
DZ	Pagamento do cliente
KA	Documento do Fornecedor
KG	Vendor Credit Memo

Você também pode manter o lançamento de um documento do Razão ou salvar temporariamente o documento nas condições abaixo -

• Quando o documento contábil não está completo
• Informações incompletas / incorretas no documento
• Para salvar o documento em um estágio posterior

SAP FI também oferece uma opção com Montante de autorização limitado para lançamento.

Example

Um contador tem autoridade para postar documentos com um valor máximo de $ 2.000, agora ele tem que alimentar um documento com um valor de $ 5.000 para o qual ele não tem autoridade.

SAP FI fornece uma facilidade de estacionamento para o documento, que permite ao usuário salvar o documento, mas o montante não é lançado nas contas do Razão.

Isso permite revisar o documento posteriormente revisado pelo Pessoal de autoridade superior que possui a autorização de valor de lançamento apropriada. Depois de aprovado, o documento é lançado nas contas do Razão.

Existem vários relatórios do Razão que podem ser gerados no SAP FI. Os mais comuns são -

• Lista de plano de contas contábil
• Saldos de contas contábeis
• Lista de contas contábeis
• Totais e saldos da conta do Razão

O componente SAP FI Contas a Receber registra e gerencia os dados contábeis de todos os clientes. Também é parte integrante da gestão de vendas.

Todos os lançamentos em contas a receber também são registrados diretamente no Razão. Diferentes contas do Razão são atualizadas dependendo da transação envolvida (por exemplo, contas a receber, adiantamentos e letras de câmbio).

Uma empresa é a unidade organizacional usada no módulo de consolidação legal para acumular demonstrações financeiras de várias empresas. O Código da Empresa é a menor unidade organizacional para a qual um conjunto completo e independente de contas pode ser elaborado para fins de relatório externo.

Uma área de contabilidade de custos pode incluir uma ou mais empresas que devem usar o mesmo plano de contas operacional que a área de contabilidade de custos. Uma área de contabilidade de custos pode conter várias atribuições de empresa, mas uma única empresa pode ser atribuída a apenas uma área de contabilidade de custos.

Existem muitas tabelas que são copiadas durante a cópia de empresas. Isso pode estar incompleto em uma cópia manual e, portanto, a rota manual não é aconselhável.

Você pode bloquear uma conta de cliente em AR para que os lançamentos não sejam mais feitos nessa conta. Você deve bloquear uma conta de cliente antes de marcar um registro mestre de cliente para eliminação.

Example

Você também bloquearia um cliente que você usa apenas como um destinatário de cobrança alternativo, para que ninguém possa lançar para esse cliente por engano.

No componente de aplicativo Vendas e distribuição (SD), você pode definir os seguintes blocos para um cliente -

• Bloco de postagem
• Bloco de pedidos
• Bloqueio de entrega
• Bloco de faturamento

Existem diferentes tipos de grupos de contas de clientes que podem ser criados em Contas a receber no SAP FI.

Grupo	Nome
X001	Clientes Domésticos
X002	Clientes de exportação
X003	Clientes ocasionais

Você também pode estornar um documento incorreto e também compensar as partidas em aberto. Um documento só pode ser revertido se -

• Não contém itens compensados

• Ele contém apenas itens de cliente, fornecedor e conta do Razão

• Foi postado com Contabilidade Financeira

• Todos os valores inseridos (como área comercial, centro de custo e código de imposto) ainda são válidos

As devoluções de vendas no SAP FI são usadas para gerenciar produtos completos que o cliente devolveu devido a uma reclamação. Estes são usados ​​na indústria de bens de consumo.

Todas as devoluções estão relacionadas a defeitos de qualidade e não a entregas incorretas. O caminho que a mercadoria devolvida segue frequentemente deve ser rastreado em detalhes. O item devolvido deve ser enviado para inspeção.

No SAP FI, ​​você também pode lançar pagamentos parciais do cliente. Esses pagamentos parciais são lançados como partidas em aberto separadas.

O cliente pode ver claramente quais faturas foram emitidas para o cliente e quais pagamentos ele fez. Mas mantém os vários itens em aberto, até que a fatura seja totalmente paga / compensada.

Example

Há um cliente com um montante pendente de 1.500 e faz um pagamento de 500 como pagamento parcial; em seguida, haverá duas partidas em aberto separadas de Débito de 1.500 e 500 de Crédito no sistema FI e não haverá nenhum documento de compensação criado.

No SAP FI, ​​isso é usado para redefinir as faturas de pagamento incorretas. Se um pagamento for feito para faturas incorretas, ele pode ser redefinido.

Código T: FD32

SAP FI Contas a pagar é usado para gerenciar e registrar dados contábeis para todos os fornecedores. Todas as faturas e entregas são gerenciadas de acordo com as solicitações do fornecedor. As contas a pagar são gerenciadas de acordo com o programa de pagamento e todos os pagamentos podem ser feitos por meio de cheques, transferência, transferências eletrônicas, etc.

Todos os lançamentos feitos em Contas a pagar também são atualizados no Razão simultaneamente e o sistema também mantém previsões e relatórios padrão que podem ser usados ​​para controlar todas as partidas em aberto.

Quando você modifica um registro mestre, o sistema registra essas modificações e gera documentos de modificação. Para cada campo, ele armazena a hora da mudança, o nome do usuário e o conteúdo do campo anterior.

Vá para Contabilidade → Contabilidade Financeira → Contas a Pagar → Registros Mestre → Exibir Alterações

Quando você modifica um registro mestre, o sistema registra essas modificações e gera documentos de modificação. Para cada campo, ele armazena a hora da mudança, o nome do usuário e o conteúdo do campo anterior.

Você pode exibir todas as alterações para o seguinte -

• Um certo campo
• Um registro mestre

Para vários registros mestre de fornecedor, as seguintes alterações são exibidas separadamente -

• Conteúdo do campo sobrescrito

• Quaisquer dados bancários e / ou áreas de cobrança inseridos após a criação do registro mestre

• Quaisquer dados bancários e / ou áreas de cobrança que foram excluídos

• Usando os documentos de modificação, você pode localizar todas as modificações feitas e quando foram feitas.

Você pode aplicar os blocos abaixo -

• Bloqueio de lançamento para determinadas empresas ou para todas as empresas

• Bloco de compras para certas organizações de compras ou para todas as organizações de compras. Obviamente, isso acontecerá apenas se você tiver adquirido e instalado o componente do aplicativo de compra.

No SAP FI, ​​você também pode lançar pagamentos parciais de saída para o fornecedor. O pagamento parcial do fornecedor será aberto como partida em aberto e nenhum documento de compensação será gerado.

O Programa de Pagamento Automático tem como objetivo lançar contas a pagar como pagamento a um fornecedor com base em faturas de fornecedor automaticamente, logo denominado APP.

É usado para descobrir faturas vencidas / vencidas e para processar a lista de faturas de clientes e fornecedores para fazer pagamentos de uma só vez. O APP não pode ser usado para todas as empresas de diferentes países.

APP tem categorias abaixo -

• Configurar todos os códigos da empresa
• Configurar códigos de empresa pagantes
• Método de pagamento por país
• Método de pagamento por código de país
• Seleção de banco
• House Bank

No SAP FI, ​​o encerramento do mês envolve atividades no lançamento de um período de encerramento. Você pode realizar as seguintes atividades como parte do encerramento do mês -

• Abrir e fechar períodos de postagem

• Você fecha um ou mais períodos de lançamento no passado para lançamento e permite que o lançamento seja feito em um ou mais períodos de lançamento atuais ou futuros.

No SAP FI, ​​se o cliente perder o pagamento da fatura pendente na data de vencimento do pagamento, você pode gerar uma carta de cobrança usando SAP FI e enviá-la para o endereço do cliente para lembrá-lo do pagamento pendente.

Requirement -

O sistema de cobrança permite rastrear clientes responsáveis ​​que não pagaram suas faturas em aberto dentro de um determinado intervalo de tempo. Ele permite que você controle o processo, por exemplo, de enviar um lembrete aos clientes sobre seus pagamentos pendentes até encaminhá-los a agências de cobrança.

O sistema de cobrança cobre os documentos abaixo -

• Faturas A / R abertas, incluindo faturas que são parcialmente creditadas ou parcialmente pagas
• Faturas que incluem prestações
• Notas de crédito A / R
• Pagamentos recebidos que não são baseados em faturas

Taxas de câmbio são usadas para definir a relação entre duas moedas e também para manter as taxas de câmbio são usadas para converter um valor em outra moeda.

Você define as taxas de câmbio no sistema para os seguintes fins -

Posting and Clearing

Para converter valores lançados ou compensados ​​em moeda estrangeira, ou para verificar uma taxa de câmbio inserida manualmente durante o lançamento ou compensação.

Exchange Rate Differences

Para determinar ganhos ou perdas de diferenças de taxa de câmbio.

Foreign Currency Valuation

Para avaliar partidas em aberto em moeda estrangeira e contas patrimoniais em moeda estrangeira como parte das operações de fechamento.

SKAS	Mestre da conta contábil (plano de contas - lista de palavras-chave)	MANDT / SPRAS / KTOPL / SAKNR / SCHLW
SKB1	Mestre de contas contábeis (código da empresa)	MANDT / BUKRS / SAKNR
FI-GL-GL (FBSC)	Contabilidade geral: funções básicas - Customizing R / 3 para contas do Razão
FIGLREP	Configurações para relatórios de lançamento contábil	MANDT
TSAKR	Crie uma conta contábil com referência	MANDT / BUKRS / SAKNR
KOMU	Modelos de atribuição de contas para itens da conta do Razão	MANDT / KMNAM / KMZEI

Data Selection

Na seleção de dados, os pedidos de faturamento são selecionados para o processo de faturamento. Você define os critérios de seleção para a seleção de dados para o processo de faturamento.

Creation of Invoicing Units

Os pedidos de faturamento selecionados são agrupados em unidades de faturamento para cada conta de contrato. Você pode criar várias unidades de faturamento para cada conta de contrato. Para cada unidade de faturamento, "Faturamento em contas a receber e a pagar do contrato" cria um documento de faturamento.

Você define os critérios para criar as unidades de faturamento para o processo de faturamento.

Processing of Billing Documents

Os documentos de faturamento selecionados para uma unidade de faturamento são incluídos no documento de faturamento. Os itens do documento de faturamento são vinculados aos itens do documento de faturamento e as derivações necessárias para o lançamento em "Contas a receber e a pagar do contrato" (FI-CA) são executadas.

Performance of Additional Functions

Além de processar documentos de faturamento, em "Faturamento em contas a receber e a pagar do contrato", é possível integrar outras funções do FI-CA. Por exemplo, cálculo de juros, criação de propostas de cobrança ou cálculo de encargos e descontos. Você define quais funções adicionais são executadas para cada processo de faturamento.

Account Maintenance

Utilizando a manutenção de contas integrada em "Faturamento em Contas a Receber e a Pagar do Contrato", é possível realizar a compensação entre os documentos de lançamento inseridos no Faturamento e as partidas em aberto da conta do contrato lançadas antes do faturamento. Você define os critérios de compensação no controle de compensação.

Update

O documento de faturamento criado para a unidade de faturamento e os documentos de lançamento são gravados no banco de dados. Os pedidos de faturamento processados ​​são excluídos.

Além da unidade de faturamento, são criados um container de correspondência para impressão de faturas e um pedido de extração para atualização do BW.

Existem muitos tipos de relatórios que podem ser usados ​​para análise de contas (A / R) -

• Análise de item de linha do cliente
• Análise de equilíbrio
• Relatório de Avaliação do Cliente

O componente FI-Asset Accounting (FI-AA) é usado para administrar os ativos fixos no sistema FI. Na Contabilidade Financeira, ele funciona como um razão auxiliar para o Razão, fornecendo informações detalhadas sobre as transações que envolvem ativos fixos.

Integration with other components -

Como resultado da integração no sistema SAP, a contabilidade do imobilizado (FI-AA) transfere dados diretamente de e para outros componentes SAP.

Um centro de custo é definido como um componente em uma organização que aumenta o custo e indiretamente adiciona ao lucro da organização. Os exemplos incluem marketing e atendimento ao cliente.

Uma empresa pode classificar a unidade de negócios como centro de lucro, centro de custo ou centro de investimento. A divisão simples e direta em uma organização pode ser classificada como centro de custo, pois o custo é fácil de medir.

O centro SAP CO-Profit é usado para gerenciar o controle interno. Ao dividir sua empresa em centros de lucro, isso permite delegar responsabilidades a unidades descentralizadas e permite que você trate como empresas separadas em uma empresa.

O objetivo principal da criação de um Centro de Lucro em Controlling é analisar o custo de uma linha de produtos ou de uma unidade de negócios.

Você também pode gerar contas de lucros e perdas de acordo com o Centro de lucro e também gerar balanços, no entanto, o centro de lucro só deve ser usado para fins de relatório interno.

Os principais componentes de um centro de lucro incluem - nome do centro de lucro, área de contabilidade de custos sob a qual é atribuído, período de tempo, pessoa responsável pelo centro de lucro, hierarquia standard, etc.

O módulo SAP CO-Product Costing é usado para encontrar o valor do custo interno dos produtos. Também é usado para lucratividade e contabilidade gerencial para a produção.

Ao configurar o Custeio do Produto, envolve duas áreas de definição -

• Planejamento de custos do produto
• Contabilidade de objetos de custo

O básico do cálculo de custos do produto é o planejamento do centro de custo. O objetivo do planejamento do centro de custo é planejar o total de dólares e quantidades em cada centro de custo em uma fábrica.

SAP CO-PA é usado para analisar os segmentos de mercado classificados como produtos, clientes, área de vendas, área de negócios, etc.

A análise de lucratividade SAP CO (CO-PA) é usada para a avaliação de segmentos de mercado, que são classificados de acordo com -

• produtos, clientes e pedidos
• ou qualquer combinação destes
• ou unidades de negócios estratégicas, como organizações de vendas
• ou áreas de negócios, com referência ao lucro da empresa
• ou margem de contribuição

Existem dois tipos de análise de rentabilidade suportados -

• Costing-based
• Account-based

Costing-based Profitability Analysis -

É usado para agrupar os custos e receitas de acordo com os campos de valor. É usado para garantir que você sempre tenha acesso a um relatório de lucratividade de curto prazo completo.

Account-based Profitability Analysis -

É usado para fornecer a você um relatório de lucratividade que está permanentemente reconciliado com a contabilidade financeira.

É usado principalmente para obter informações relacionadas aos departamentos de vendas, marketing, gerenciamento de produtos e planejamento corporativo para dar suporte à contabilidade interna e à tomada de decisões.